在TikTok美国开店，赚钱固然重要，但税务合规才是长久经营的核心。很多卖家因为不懂美国税法，轻则被罚款，重则被封店，甚至影响个人信用。今天，我们就用最接地气的方式，帮你彻底搞懂美国公司要交哪些税、怎么交、如何合理省税，让你既能赚钱，又不会踩坑！
一、美国公司要交哪些税？
在美国开公司（LLC、C-Corp等），主要涉及三大类税：
1. 联邦企业所得税（Federal Income Tax）
- 谁要交？ 所有美国公司（包括外国人注册的美国公司）
- 税率多少？ 目前固定21%（按净利润计算）
- 怎么交？ 每年4月15日前报税（可申请延期至10月15日）
- 关键点：
即使公司没赚钱，也要做“零申报”，否则可能被IRS盯上
如果公司有亏损，可以抵减未来几年的利润（税务规划很重要！）
2. 州税（State Tax）——不同州差别巨大！
美国各州的税收政策完全不同，主要分三种情况：
（1）有公司经营活动的州（Nexus）
如果你在某个州有：
- 实体办公室/仓库
- 员工
- 销售额超过该州门槛（通常是10万-20万美元）
就必须在这个州申报并缴纳州企业所得税（State Income Tax）
热门州的税率对比：
- 加州（California）：8.84%（全美最高之一）
- 纽约（New York）：7.25%
- 德州（Texas）：0%（不收企业所得税，但有其他税）
- 佛罗里达（Florida）：0%（不收企业所得税）
税务优化技巧：
- 注册在免税州（如特拉华、内华达）可以降低税务成本
- 仓库设在免税州（如德州、佛州）能减少销售税压力
（2）销售税（Sales Tax）
美国没有增值税（VAT），但各州会收4%-9%的销售税，由卖家代收并交给州政府。
谁要收？
- 如果你在某个州有“销售税关联（Nexus）”（比如仓库、员工、销售额达标）
- TikTok Shop会自动计算并代收销售税（但你要确保税率设置正确）
免税州（5个州不收销售税）：
- 阿拉斯加（Alaska）
- 特拉华（Delaware）
- 蒙大拿（Montana）
- 新罕布什尔（New Hampshire）
- 俄勒冈（Oregon）
小技巧： 如果你的客户主要来自免税州，可以省下一笔销售税成本！
二、个人卖家 vs. 公司卖家，税务差别有多大？
很多TikTok卖家一开始是个人经营，但随着业务增长，注册公司会更划算。
1. 个人卖家（Individual/Sole Proprietor）
- 税率： 按个人所得税计算（10%-37%）
- 举例： 年收入5万美元的单身卖家
- 前11,000：101,100
- 11,001−44,725：12%税率 → $4,047
- 总共交税：$5,147（约10.3%）
适合： 刚起步、收入较低的卖家
缺点： 收入越高，税率越高（最高37%），且不能享受公司抵税优惠
2. 公司卖家（LLC/C-Corp）
- 税率： 固定21%（企业所得税）
- 优势：
- 可以抵扣成本（广告、物流、办公费用等）
- 利润留在公司，税率比个人低
- 更容易融资、申请商业贷款
建议： 如果年利润超过$50,000，注册公司更划算！
三、不报税会有什么后果？
很多卖家觉得“反正IRS查不到我”，结果付出惨痛代价：
- TikTok封店：平台会配合IRS查税，未申报的店铺可能直接被关
- IRS罚款+滞纳金：欠税不交，罚款可能高达税款的25%-75%
- 影响信用记录：未来申请美国签证、信用卡、贷款都会受影响
- 刑事责任：严重逃税可能面临法律诉讼
正确做法：
- 即使没收入，也要做零申报
- 保留所有交易记录（至少7年）
- 找专业会计师（CPA）帮忙，避免算错税
四、税务优化技巧：如何合法省税？
- 注册在免税州（如特拉华、内华达）
- 利用公司抵税（广告费、物流费、办公成本等）
- 合理规划利润（比如把部分利润留在公司，降低个人所得税）
- 申请税收减免（比如研发抵免、跨境电商补贴）
五、总结：TikTok美国卖家税务关键点
联邦税21%必交，州税看情况
销售税由TikTok代收，但要确保设置正确
个人卖家税率高，公司卖家更省税
不报税=高风险，可能导致封店+罚款
合理规划税务，能省下不少钱！
往篇推荐
- TikTok Shop美区跨境POP新商3月激励政策：新机遇与发展助力
- 《2025 TikTok Shop美国站税务新规详解：轻松避坑，快速实现合规运营》
- TikTok Shop新政【一国主体入驻，全欧盟可开店】：中国卖家如何抓住欧洲市场新机遇？
- TikTok Shop美国站税务新规来袭，卖家如何应对？
希望可以给您带来帮助！如需了解更多可以在线提问~
lngStart 提供全球公司注册和全球银行开户业务，助力卖家出海，让世界看见中国品牌，给您最优质的服务。
原创文章，作者：Lola@Ingstart，如若转载，请注明出处：https://www.ingstart.com/blog/15432.html
