新加坡作为综合税率的排名是全世界最低国家之一吸引着全球投资者，其税务制度优势主要包括税种少、税率低、税收优惠多、缴税频率低以及财政支持力度大等。新加坡实行全国统一的税收制度，采取属地征收原则，且为单一税制。加坡优惠的税务政策，为企业和个人减轻了税务负担，成为很多中企在出海东南亚时的第一站。
一、新加坡投资环境概述
重点鼓励投资者进入的行业
新加坡政府重点鼓励投资者进入的行业主要包括金融服务、科技创新、制造业（特别是高端制造和绿色制造）、生物医药、数字媒体与信息技术以及教育等。这些行业在新加坡受到政策扶持，享有税收优惠、资金支持和人才引进等优势。
主要投资优势
新加坡作为东南亚的金融中心，具有诸多投资优势：
- 政治稳定：新加坡政治体制健全，政府高效廉洁，为投资者提供了稳定的政治环境。
- 税收优惠：新加坡实行低税制，企业所得税率较低，个人所得税也有多项减免政策，且对特定行业有额外的税收优惠。
- 金融自由：新加坡金融市场开放，资金流动自由，为投资者提供了便利的融资和资本运作环境。
- 地理位置优越：新加坡位于东南亚的中心地带，是连接亚洲、欧洲和非洲的重要枢纽，有利于企业拓展国际市场。
- 人才丰富：新加坡拥有高素质的人才资源，且人才流动自由，为企业提供了充足的人才储备。
投资新加坡面临的挑战
尽管新加坡投资环境优越，但投资者仍面临一些挑战：
- 市场竞争激烈：新加坡市场成熟，竞争压力大，企业需要具备强大的竞争力和创新能力。
- 成本较高：新加坡的生活成本和运营成本相对较高，可能增加企业的运营压力。
- 文化差异：与中国内地相比，新加坡的文化背景、商业习惯和法律体系存在差异，企业需要适应和融入当地环境。
二、新加坡主要税收政策制度
公司所得税
- 税率：新加坡的企业所得税税率为17%，是全球最低的税率之一。新加坡对内外资企业实行统一的企业所得税政策。
- 征收范围：新加坡对居民企业和非居民企业来源于新加坡境内的所得征税。居民企业需要就全球所得在新加坡缴税，非居民企业仅就来源于新加坡境内的所得缴税。同时，新加坡不征收资本利得税，如果新加坡公司转让其投资的股权或者资产，如果取得的所得被认为是资本利得（而非经营性收入）的，不需要在新加坡缴纳所得税。
- 减免政策：新加坡政府为鼓励企业投资和创新，提供了多项税收减免政策。例如，新成立的企业可以享受三年税收减免政策，已成立的企业在20万新币的可纳税收入内也享有税收减免政策。
个人所得税
- 税率：新加坡的个人所得税采用累进税率制，税率介于0%至24%之间（针对居民个人，非居民个人的税率可能有所不同）。税务居民需要对在新加坡赚取的所有收入征税，但带入新加坡的外国来源收入（通过新加坡合伙企业获得的收入除外）免税。此外，新加坡还提供了多项个人所得税减免政策，如抚养子女、赡养老人等。
- 纳税居民：长期居住在新加坡的新加坡公民、新加坡永久居民以及满足居住或工作条件的外国人被视为纳税居民。他们需要就全球所得在新加坡缴税，但外国来源收入（通过新加坡合伙企业获得的收入除外）免税。
- 非纳税居民：不符合纳税居民条件的人士被视为非纳税居民。他们按22%（2024课税年度将调整至24%）的统一税率征税，但就业收入按15%的统一税率或带个人减免的居民累进税率征收，以较高的税额为准。
销售税（消费税）
- 税率：新加坡的消费税税率为7%（也有说法称从2024年1月1日起调整为9%），但部分商品和服务可能免征或减征消费税。
- 征收范围：消费税是对在新加坡境内销售商品或提供服务，以及进口货物时征收的税。它适用于大部分在新加坡提供的商品和服务，以及进口的商品。
新加坡税务制度的特点
- 简单透明：新加坡的税务制度以简单、透明著称，税种较少，税率明确，为投资者提供了良好的税收环境。
- 低税率：新加坡的企业所得税和个人所得税税率相对较低，有助于吸引全球企业和个人前来投资和工作。
- 税收优惠：新加坡政府为鼓励企业投资和创新，提供了多项税收减免政策，为企业和个人减轻了税收负担。
三、新加坡注册公司详细指南
注册新加坡公司的优势
- 品牌和知识产权保护：新加坡有健全的法律体系，能够保护企业的品牌和知识产权。
- 国际离岸贸易优势：新加坡是连接中国大陆、非洲、澳大利亚与美洲的关键贸易枢纽，构建了高效的全球物流与供应链网络。
- 政策优势：新加坡政府提供了多项优惠计划，享受低税率，以及为鼓励企业研发和创新，提供研发支出的扣除和税收优惠。
- 东盟优势和东盟“10+1”优势：新加坡作为东盟成员国，企业可以享受到东盟内部及与东盟其他国家的贸易便利和优惠政策。
- 豁免双重征税：新加坡与中国在内的50多个国家签订了豁免双重征税协定，避免了企业在多个国家重复缴税。
- 良好的营商环境：新加坡经济体系基于开放自由市场，辅以完善的法律、低税率及高效政府服务，营造了稳定优越的营商环境。
注册新加坡公司所需资料
-
公司名称：提供一个或多个备选英文名称，以“PTE. LTD.”结尾，确保名称独特且不含敏感词汇。
-
董事和股东信息：
- 至少一名董事必须是新加坡公民、永久居民或持有就业准证（EP）或创业准证（EntrePass）的人士。
- 董事和股东的身份证明文件（如护照或身份证的复印件）。
- 董事和股东的住址证明（如水电费账单、银行对账单等）。
-
公司秘书：指定一位符合资格的新加坡居民作为公司秘书。
-
注册地址：提供新加坡本地的有效注册地址。这通常是通过注册代理提供的服务来实现的。
-
注册资本：明确公司的注册资本额。虽然最低要求仅为1新元，但通常建议根据公司业务规模设定合理的资本额。
-
公司经营范围：描述公司的主营业务范围，确保所有活动均符合新加坡法律法规。
注册新加坡公司流程
- 拟定公司名称：确定一个或多个公司名称，并检查其是否已被注册。
- 提交注册申请：向新加坡会计与企业发展局（ACRA）提交注册申请，包括公司名称、注册地址、董事和股东信息、注册资本等。
- 审核与批准：ACRA对申请进行审核，如果符合规定，将批准注册并颁发公司注册证书。
- 领取文件：领取公司注册证书、商业注册号码（UEN）以及全套客户资料，包括公司印章等。
注册新加坡公司后续维护
- 年度股东大会（AGM）：私人公司必须在“企业财政年度结束日”之后的6个月内举行年度股东大会（AGM），并在“企业财政年度结束日”之后的7个月内提交年度报表。
- 税务注册：在公司成立后的30天内，必须向新加坡税务部门注册税务并获得税号。
- 提交财务报告：经营者需向全体股东提交经认可的会计师或审计师审计的公司账目，确保股东了解公司运营及财务状况。
- 年检：公司需按时进行年检，包括提交年度申报表和财务报告等。
- 税务申报：公司需按时进行税务申报，并缴纳相关税款。
- 变更备案：任何注册信息变化（如股东董事变更、注册地址变更、注册资本增加、公司秘书变更等）需在14天内向ACRA备案。
新加坡的税收政策相对简单明了，税种较少且税率较低，为投资者提供了良好的税收环境。同时，新加坡政府还通过提供税收优惠等政策来鼓励企业投资和创新，进一步增强了新加坡作为国际商业和金融中心的吸引力。
以上就是新加坡公司注册的相关内容了，如果大家还有什么更多想知道的，可以随时咨询了解！
Ingstart提供全球公司注册和全球银行开户业务，助力卖家出海，让世界看见中国品牌，给您最优质的服务。
文章推荐
原创文章，作者：Kimi@ingstart，如若转载，请注明出处：https://www.ingstart.com/blog/8971.html
