Hi,大家好，上一期咱们有说到，关于如何正确填写美国地址以及SS-4表格如何填写，那除此以外还有一些表格是需要我们注意填写的。尤其是现在属于美国的报税季，估计很多朋友因为报税而头疼吧，那今天我就和大家说说，报税表格该如何填写。
首先，咱们要知道美国的税制体系非常复杂，它主以所得税为主，多种税类为辅。分为联邦税、州税和地方税三个层级。联邦税主要包括个人所得税、企业所得税、社会保障税等，占全国总税收的70%；州税和地方税则以销售税、财产税等为主要形式，占30%。
所以说在美国税是很重要的，而且整体比较复杂。很容易就会出现少报、漏报，这会面临处罚。所以咱们要认真对待税务问题。
那你知道报税时间吗？
报税季开始时间
纳税季已经开始了，2025年报税季已于2025年1月27日星期一开始。咱们纳税人已经可以提交2024年度的税表。
正常报税截止日期
一般情况下来说，提交个人联邦税表、缴纳任何欠税或申请延期报税的截止日期是2025年4月15日星期二。如果4月15日是周末或节假日，截止日期可能会顺延到下一个工作日。
延期报税截止日期
如果纳税人需要更多时间准备税表，可以申请延期报税，最长可延长至10月15日。需要注意的是，虽然报税可以延期，但欠税需在4月15日之前缴清，否则可能会产生罚金和利息。
那咱们在报税季最经常看见的表格就是1120。
1120表格
是美国国税局（IRS）规定C型公司用于年度所得税申报的表格。
用途
- 报告利润和损失：C型公司使用1120表格来报告其在纳税年度内的利润和损失情况。
- 申请税收减免和抵免：公司可以通过该表格申请适用的税收减免和抵免。
- 计算纳税义务：根据报告的利润和损失，计算公司当年的纳税义务。
适用对象
- C型公司：1120表格适用于选择以C型公司形式申报的公司。
- 非豁免公司：所有美国公司都需要提交1120表格，除非公司符合适用的豁免情况。
申报截止日期
- 日历年公司：通常需要在次年4月15日前提交1120表格。
- 延期申报：如果需要申请延期，可以填写7004表格，将截止日期延长至9月15日。
那作为C型公司，咱们应该怎么申报呢？表格该怎么填写呢？下面是我整理的内容，感兴趣的朋友可以点开大图查看。
注:有报税需要的客户可直接联系(微信号:19315378650)了解最新政策~
那除了这个表格之外，还有一个表格咱们开美国银行账户以及炒美股的朋友肯定不陌生，那就是W8BEN表格。
W8BEN表格是什么呢？
W8BEN 表格是由美国国税局（IRS）提供的一种表格，给非美国居民（包括外国人、外籍学生等）用来证明不是美国身份，能免去美国税收预扣。
适用对象
非美国居民在美国获得了收入，像利息、股息、租金等，
- 外籍个人在美国进行投资并获得收益（炒股也算）
- 外籍学生在美国获得奖学金或助学金
- 外籍人士在美国从事兼职工作并获得收入
那怎么填写表格？
下面就是我整理并填写的，有疑问的可以在下方评论区留言。
注:有报税需要的客户可直接联系(微信号:19315378650)了解最新政策~
那除了这两个表格以外，还有一个是咱们跨境卖家会收到的，就是1099-k表格。
1099-K 表格
是美国国税局规定的一种税务文件，用于报告通过第三方支付平台（像我们平时用的PayPal、Venmo、Stripe 等）或支付卡（如信用卡、借记卡）进行的商品或服务付款。
申报门槛
- 2024年为5,000美元
- 2025年为2,500美元
- 2026年以后为5,000美元
尽管申报门槛是分阶段的，但即使总付款低于申报门槛，也可能会收到1099-K表格。无论申报的付款金额是多少，如果收到销售商品或服务的付款，则必须在报税表上报告所有收入。
那谁会收到1099-K表格？
- 企业实体、独资经营者、自雇人士
- 零工人士
- 销售商品、服务或个人物品的销售人员
- 通过第三方出租房产的个人
- 通过副业赚钱的个人
什么时候会收到1099k表格呢？
如果在一年内通过平台赚取超过600美元（不论交易次数），都会收到1099-K表格。2022年前原来的门槛是20,000美元收入和200次交易。但是政策已经更新啦。
那咱们在收到1099k表格时要先检查以下信息：
（1）1099-K表格是否属于您的或是否为重复的。
（2）申报人/收款人信息和纳税人识别号（TIN）。
（3）支付卡/第三方网络交易的总金额。
（4）支付交易的数量。
（5）商户类别代码（MCC）是否正确描述了您的业务。
（6）准备纳税登记表
下面是我整理的1099-k填写的详细内容（数据为虚构，仅供参考）
注:有报税需要的客户可直接联系(微信号:19315378650)了解最新政策~
好了，今天分享的内容就到这里啦！希望今天的分享能够帮助到大家，还有不会的或者有要问的都可以在评论区留言哦！正确填写税务表格对于咱们公司业务合规经营和避免不必要的税务问题至关重要。如果大家在实际操作中遇到任何疑问，随时向专业的税务顾问咨询。
相关推荐：
- 美国税务入门：ITIN申请，如何使用ITIN进行个税申报？
- 2025年美国税号【ITIN、EIN、SSN】最新解析：三者区别、申请用途、流程
- Form 1120 – C公司所得税申报表：深入解析与全面申报指南
- 美国公司1099表格申报2025实操指南：从发放到争议处理的完整链路
- 💬1 - 美国公司1099表格申报全攻略：从发放到报税的合规指南（2025最新版）
- 跨境电商必看！美国公司税号（EIN）免费续签与低成本报税指南
- 跨境投资美国LLC的股东注意：无ITIN的报税解决方案全解析
- 2025深度解析｜从0理解离岸公司类型，一文说透IBC、LLC、Ltd优劣势
以上就是美国报税、1120表格、W8-BEN、1099-K填写填写的相关内容，希望可以给您带来帮助！如需了解更多可以在线提问~
lngStart 提供全球公司注册和全球银行开户业务，助力卖家出海，让世界看见中国品牌，给您最优质的服务。
原创文章，作者：Ruby@ingstart，如若转载，请注明出处：https://www.ingstart.com/blog/14763.html
