面对激烈的国内竞争，越来越多的中国投资者开始关注海外市场。他们不断地寻找新的机会和更灵活的投资策略。由于我国在对外投资资方面有严格的管控，因此需要办理相关的备案，资金才能合法出境，利润才能合规入境。下面我们来了解境外FDI和ODI 备案。
一、对外直接投资（ODI）
定义
对外直接投资（ODI）是指我国企业、团体或个人在国外及港澳台地区以现金、实物、无形资产等方式投资，并控制国（境）外企业的经营管理权的经济活动。ODI是我国企业“走出去”战略的重要组成部分，旨在主动参与国际分工，利用两种资源、两个市场，规避国外贸易壁垒，吸收先进技术和管理经验，及时掌握外部信息。
分类：
- 绿地投资：指在东道国新设企业，如独资、合资或合作企业。
- 跨国并购：指通过购买东道国现有企业的股权或资产，实现对该企业的控制。
- 战略联盟：指与东道国企业建立长期合作关系，共同开发市场、分享资源和技术。
- 鼓励类：基础设施、产能与装备、高新技术制造业、能源资源、农业、“一带一路”投资等。
- 限制类：房地产、酒店、影城、娱乐、体育俱乐部等。
- 禁止类：涉及军事核心技术输出、禁止出口的技术产品、危害国家利益和安全的行业。
什么情况需要做ODI？
1、国内公司需要进驻海外市场，创建海外公司或者子公司；
2、海外上市（红筹/VIE架构搭建）
3、返程投资；
4、开展跨境电商业务；
5、开展海外投资活动等。
境外投资ODI备案条件
- 依法设立并正常运营：企业需在中华人民共和国境内依法设立并正常运营，具备相应的企业法人资格，成立年限通常需满1年以上。
- 资产与财务状况：企业应具备一定的资产规模，且不能为负资产，需提供足以覆盖境外投资备案金额的资信证明，确保资金来源合法合规。
- 项目真实性：境外投资项目需多元化真实存在，符合相关法律法规和政策要求，提供详实的项目背景、投资计划、市场分析等材料。
- 投资目的地：对外投资目的地需与中国有建交关系，且不能是战乱国家或地区。
企业境外投资不得有以下情形
- 危害中华人民共和国国家主权、安全和社会公共利益，或违反中华人民共和国法律法规；
- 损害中华人民共和国与有关国家（地区）关系；
- 违反中华人民共和国缔结或者参加的国际条约、协定；
- 出口中华人民共和国禁止出口的产品和技术。
操作流程
- 前期准备：进行市场调研，确定投资项目和合作伙伴，制定投资计划。
- 备案申请：向商务、发改委、外管局等部门提交备案申请，提供相关材料。
- 审核批准：相关部门对备案申请进行审核，如符合条件则批准备案。
- 资金出境：按照外汇管理规定，办理资金出境手续。
- 后续管理：按照相关法律法规和政策要求，进行后续管理和报告。
二、外国直接投资（FDI）
定义
外国直接投资（FDI）是指外国投资者通过设立企业、并购、参股等方式在另一国进行的投资活动，旨在获取长期利益和实际控制权。FDI是现代资本国际化的主要形式之一，其目的在于对被投资企业的经营管理具有发言权。
分类
- 绿地投资：在东道国新设企业，如独资、合资或合作企业。
- 跨国并购：购买东道国现有企业的股权或资产，实现对该企业的控制。
- 证券投资：购买东道国企业的股票或债券，成为其股东或债权人。
什么情况需要做 FDI？
1.外国投资者在中国境内设立或变更外商投资企业；发生增资、减资、股权转让、合并、分立、终止等资本变动事项；
2.外国投资者以合法获得的境外人民币来华开展新设企业、增资、参股或并购境内企业等外商直接投资活动；
4.外国投资者通过并购、吸收合并等方式，使非外商投资企业转变为外商投资企业；
5.外商投资企业以外汇资本金原币开展境内股权投资设立的企业；以境内合法所得的人民币利润，用于境内再投资成立企业；
8.中外合作企业外国合作者先行回收投资。
备案前期要求
- 投资主体：外国企业或个人，需具备相应的投资实力和资质。
- 投资对象：在目标国家设立的企业或并购、参股的企业，需符合当地法律法规和政策要求。
- 资金来源：资金来源需合法合规，可追溯，且需符合国际投资规范和当地政策要求。
外汇登记所需资料
- 营业执照：外国投资者的营业执照或注册证明。
- 市场监督管理部门出具的核准通知书（如适用）。
- 公司章程：外国投资者的公司章程或投资协议。
- 股权架构：清晰的股权架构图，包括投资者、被投资者及其关联方。
- 书面申请：包含公司名、统一社会信用代码（如适用）、公司成立日期等信息，并说明办理外汇登记的目的和请求。
操作流程
- 市场调研：对目标国家进行市场调研，确定投资项目和合作伙伴。
- 外汇登记：向外汇管理机关提交相关资料，办理外汇登记手续。
- 设立企业：在目标国家设立企业，如独资、合资或合作企业。
- 资金汇入：将投资款项汇入目标国家的资本金账户。
- 后续管理：按照当地法律法规和政策要求，进行后续管理和报告。
三、ODI与FDI的区别
- 投资主体与对象：
- ODI：投资主体为我国企业或个人，投资对象为境外的企业或项目。
- FDI：投资主体为外国企业或个人，投资对象为目标国家的企业或项目。
- 管理目的与侧重点：
- ODI：旨在推动我国企业国际化发展，获取国际市场资源和先进技术。
- FDI：旨在吸引外资，促进目标国家的经济发展、技术进步和就业增长。
- 备案与监管机构：
- ODI：由我国的外资管理部门（如商务、发改委、外管局等）进行备案和监管。
- FDI：由目标国家的外资管理部门进行备案和监管。
- 政策支持：
- ODI：我国对ODI通常会提供资金支持、出口信贷、保险等政策支持。
- FDI：目标国家为吸引FDI，通常会提供税收优惠、土地使用优惠等政策支持。
- 操作流程与复杂性：
- ODI：涉及多个部门的备案和审批，操作流程相对复杂。
- FDI：虽然也需经过目标国家的备案和审批，但操作流程可能因国家而异，总体相对简单。
四、企业投资方向的选择
1. 企业目标
如果企业目标是进入某一特定市场，吸引外资合作或利用东道国资源，FDI更为合适。例如，制造企业在劳动力成本低的国家设厂。
2. 行业特性
资源性行业：能源、矿产等行业通常选择ODI以获取资源供给。
服务与消费行业：零售、餐饮等企业选择FDI更常见，通过直接进入东道国市场满足当地消费需求。
3. 政策与环境
ODI：企业需关注母国政府对外投资的审批和外汇政策，同时评估目标国家的政治稳定性和法律风险。
FDI：需要了解东道国的投资激励政策、行业限制及外资管理法规。
4. 风险管理
ODI：建议企业进行详细的市场调研和尽职调查，制定多层次风险控制策略。
FDI：重视本地化运营策略，与东道国政府和社区建立良好关系，提升投资的可持续性。
ODI与FDI在定义、分类、备案条件、操作流程及区别等方面存在显著差异。了解并区分这两种投资形式，有助于投资者更好地把握市场机遇，应对挑战，实现投资目标。同时，投资者在进行跨国投资时，应充分了解目标国家的法律法规和政策要求，确保投资活动的合法合规和稳健发展。
以上就是ODI与FDI的相关内容了，如果大家还有什么更多想知道的，可以随时咨询了解!
Ingstart提供全球公司注册和全球银行开户业务，助力卖家出海，让世界看见中国品牌，给您最优质的服务。
文章推荐
《跨境金融必备：一文搞懂各类跨境账户——境外、OSA、NRA、FTN账户》
《境外投资（ODI）备案有哪几种出资方式？如何备案？一文讲透ODI境外投资备案》
原创文章，作者：Kimi@ingstart，如若转载，请注明出处：https://www.ingstart.com/blog/7332.html
