亚马逊美国站启动税务核查，未提交W-8卖家或受影响！2025最新合规指南
2025年，跨境卖家最不容忽视的一件事出现了——
亚马逊美国站全面启动卖家税务核查，并要求卖家更新美国纳税身份信息，提交W-8表格。
平台提示显示：
未完成税务信息认证的卖家，将面临收款受限、账户暂停提现，甚至被扣留高达30%的预扣税。
这一变化背后，不仅是亚马逊合规政策调整，更与美国税务监管趋势、FATCA与IRS申报义务强化有关。
对于中国卖家而言：
✅ 是否提交W-8
✅ 提交哪种W-8
✅ 如何填写有效
直接决定：
-
你的美国站销售收入能否正常结算
-
是否被扣30%预扣税
-
是否触发税务风险审查
因此，理解并正确提交W-8表格，是2025年亚马逊卖家的必修课。
一、亚马逊美国站启动税务核查：为何现在必须提交W-8？
这次税务核查并非亚马逊单方面要求，而是基于美国税务制度变化。
✅ 背景一：IRS（美国国税局）监管升级
美国国税局要求电商平台承担更多税务申报义务，包括：
-
收入信息申报
-
卖家身份核实
-
纳税身份分类
亚马逊作为美国企业必须执行。
✅ 背景二：FATCA法规落地更严格
FATCA要求：
平台必须识别非美国卖家身份并向税务机关报告
未识别卖家将被视为不合规主体。
✅ 背景三：跨境卖家税务监管加强
平台接到监管要求：
✅ 核实卖家税务身份
✅ 对未认证卖家执行预扣税
✅ 未提交W-8的影响
如果卖家未提交有效W-8表格：
❌ 收款可能被暂停
❌ 提现被限制
❌ 亚马逊预扣税30%
❌ 税务信息标记为不合规
❌ 极端情况账号被暂停
因此：
提交W-8不是选择，是强制要求
二、W-8表格是什么？与卖家有什么关系？
W-8表格由美国IRS制定，用于确认：
✅ 卖家是否为美国税务居民
✅ 是否需要美国平台代扣税
对亚马逊而言，W-8作用包括：
-
确定税务身份
-
决定是否预扣税
-
向IRS申报卖家收入信息
✅ 谁需要提交W-8？
所有：
-
非美国个人
-
非美国公司
-
中国卖家
-
香港卖家
-
跨境企业
均需要提交W-8
✅ W-8与CRS/FATCA关系
W-8是美国税务制度的一部分：
FATCA → 美国全球税务信息制度
CRS → 多国税务信息交换机制
提交W-8后：
平台可能会向税务机关共享收入信息
跨境税务透明度提升
三、提交W-8BEN还是W-8BEN-E？核心区别详解
亚马逊卖家最常见疑问：
我是提交W-8BEN还是W-8BEN-E？
选择错误将导致审核失败或税务错误。
✅ W-8BEN适用对象（个人卖家）
适用于：
✅ 个体卖家
✅ 个人注册账户
✅ 没有公司主体经营
如果你是：
-
个人身份证开户
-
使用个人银行账户收款
→ 选W-8BEN
✅ W-8BEN-E适用对象（公司卖家）
适用于：
✅ 企业卖家
✅ 公司注册账户
✅ 有营业执照或境外公司主体
包括：
-
中国公司
-
香港公司
-
BVI公司
-
新加坡公司
✅ 对预扣税的影响
提交正确表格 + 含有效税号：
✅ 可避免30%预扣税
✅ 避免税务不合规标记
✅ 快速判断方法
只需一句话：
账户主体是谁，就选谁对应的表格
四、手把手教你提交亚马逊W-8（2025最新流程）
✅ 第一步：进入税务信息界面
Seller Central后台：
设置 → 账户信息 → 税务信息
✅ 第二步：选择税务身份
按照账户主体选择：
个人 → W-8BEN
公司 → W-8BEN-E
✅ 第三步：填写基本信息
必须包括：
✅ 法定名称
✅ 注册国家
✅ 地址（需与营业执照一致）
✅ 税务居民国
✅ 第四步：填写税号（重点）
企业建议填写：
-
EIN（美国税号）
-
中国税号（纳税识别号）
个人建议填写：
-
ITIN（有则填写）
-
中国身份证号可作为税号使用
✅ 第五步：电子签字提交
确认声明真实性
五、填写W-8常见错误（高风险）
以下错误最常导致审核失败：
❌ 用个人W-8BEN替代公司W-8BEN-E
例：
公司经营，却填写个人表格
风险：
-
税务错报
-
亚马逊冻结账户资料
❌ 未填写税号导致预扣税30%
平台默认：
无税号=无税务身份
❌ 地址填写错误
特别是：
-
使用虚拟地址
-
与营业执照不一致
❌ 银行账户主体不一致
如：
公司账户使用个人W-8
→ 高风险标记
六、总结与合规建议
2025年税务趋势明确：
✅ 平台税务核查常态化
✅ 信息自动交换加强
✅ 卖家透明化管理提升
建议卖家：
-
立即更新W-8
-
公司卖家使用W-8BEN-E
-
保持资料一致性
-
视情况申请EIN/ITIN
往篇推荐
- 亚马逊W-8税务表单紧急更新指南：中国卖家如何规避30%重税与账户风险，并化挑战为机遇
- 亚马逊日本重磅促销！礼品卡返点开启，多重玩法助力跨境卖家与用户双赢
- 亚马逊日本礼品卡返点活动,中国卖家增长策略,日本公司注册指南
- 2025全球电商新规与机遇：中国卖家突围指南（亚马逊/Temu/东南亚政策/双11合规）
以上就是亚马逊美国站启动税务核查！W-8提交指南的相关内容，希望可以给您带来帮助！如需了解更多可以在线提问~
lngStart 提供全球公司注册和全球银行开户业务，助力卖家出海，让世界看见中国品牌，给您最优质的服务。
原创文章，作者：Lola@Ingstart，如若转载，请注明出处：https://www.ingstart.com/blog/36140.html
