美国个人税号ITIN全攻略！ITIN，全称Individual Taxpayer Identification Number，即个人税号，是美国联邦税务局专为非美国公民且没有SSN（社安号）但又有报税需求的个人设立的报税号。无论是外国人在美国有工资或自佣收入、房产出租或出售收益，还是公司股份分红，都需要申请ITIN进行报税。此外，ITIN不仅用于纳税或退税，还可以作为在美国工作的记录。那么，ITIN的具体申请资格是什么？它有哪些实际作用？办理流程又是怎样的呢？下面就来为你详细解答。
一、什么是ITIN
ITIN（Individual Taxpayer Identification Number）是美国国税局（IRS）为那些没有社会安全号（SSN）但需要在美国报税的人士发放的个人税号。
号码通常由九位数字组成，格式为XXX-XX-XXXX，旨在帮助这些人士遵循美国税法。ITIN并不赋予持有人在美国的合法身份，也不代表拥有工作许可，它仅仅是用于税务处理。
二、ITIN的作用
尽管ITIN主要用作报税工具，但它的作用不仅仅只是这样。
1、开设银行账户（美国华美银行开户攻略）：许多美国银行和信用合作社接受持有ITIN的个人开设账户。此举可帮助无SSN人士更方便地管理财务。
2、申请贷款：一些金融机构在评估个人信用时，会允许ITIN持有人申请个人贷款或抵押贷款。
3、获取信用卡：部分信用卡公司接受ITIN作为申请信用卡的依据，这对于建立信用历史非常重要。
4、报税抵免：持有ITIN的纳税人可能有资格申请某些税务抵免，例如儿童税收抵免（CTC）等。
5、建立信用记录：虽然ITIN并不是SSN，但持有人可以利用这个号码在美国建立信用记录，这对于将来的融资需求非常重要。
三、ITIN的申请方式
1. 邮寄申请
通过邮件提交IRS的表格W-7来申请ITIN。需要将填写完整的表格及其他所需文件放入信封，邮寄至指定地址。
2. 亲自申请
在特定情况下，申请者可以选择亲自递交申请。这通常需要在IRS的指定办事处或授权的接受代理机构（Acceptance Agent）处进行。亲自申请能够更快地解决潜在问题，并确保所有文件的准确性。
四、谁可以申请ITIN
1、非居民外国人：在美国没有合法居留身份，但需要报税的人士。
2、居民外国人：在美国的居住年限满足IRS标准，但没有SSN的人士。
3、美国公民的配偶或受抚养人：申请者可以是美国公民的配偶或有资格作为其受抚养人的人士。
4、非居民的外国学生、教授或研究员需要报税或申报税务豁免。
5、其他情况：如在美国有房租收入、股票收入等，代理机构需要个人税号才可以做收益分配。
五、申请ITIN需要的资料
1、表格W-7：这是申请ITIN的主要表格，申请者需如实填写所有相关信息。
2、身份证明文件：必须提供有效的身份证明文件，如护照、国籍证件、出生证明等。文件需要是原件或经过认证的副本。
3、税收有效性证明：说明申请ITIN的原因，比如填写税表的需要。这通常包括税表的副本。
4、其他支持文件：如果申请者属于特殊情况，可能需要额外的文件来证明其身份和ITIN申请的合理性。
六、申请ITIN的流程
自己diy申请
第一步：打开IRS官网
仔细查看申请ITIN的材料和要求，可以避免少走弯路。
第二步：材料准备，材料分为三大块
材料一：W-7表
IRS官网上有详细填报指引Instructions for Form W-7。
其中比较关键的是申请人需要勾选的提交W-7表的理由，最常见的几种有：
a. Nonresident alien required to get an ITIN to claim tax treaty benefit：利用中美税收优惠协议申请
b. Nonresident alien filing a U.S. federal tax return：以退税为由申请
具体W-7表格要怎么填，有需要的可直接关注并私信我索取填写模板。
材料二：护照（原件或认证的复印件）、辅助的签证页等。
直接提交护照原件在国际寄送过程中存在丢失风险，一般不建议。
可以选择到领事馆现场办理护照公证，花费50美元，带上美元现金或可以支付美元的信用卡。
材料三：支持性文件或税表
这项是根据申请人勾选的提交W-7表选项来定。如果是以退税为由，还应提交1040NR表。
像我本人情况，则需要提交证明我在LLC的权益份额的支持性文件，如公司EIN号文件、公司设立协议等。
第三步：提交申请，等待审核
邮寄申请：我是将所有材料准备好后，通过EMS邮寄的方式提交。
建议用可追踪的邮寄方式。ITIN 和护照原件会邮寄回给申请人，大约需要 6-8 周。
七、ITIN申请注意事项
1、资料准确：确保所有信息填写准确无误，避免因错误导致申请被退回。
2、保留副本：在邮寄前复印所有申请材料，以备不时之需。
3、及时跟进：如果长时间未收到回复，可以通过IRS官网查询申请进度。
八、ITIN与SSN、EIN的区别
SSN：仅是提供给有合法身份的美国居民，类似于国内的身份证号。在美国，无论是申请贷款、信用卡、租房还是考取驾照等，SSN都是必不可少的。
EIN：是隶属于美国公司的税号，通常用于公司银行开户、公司报税缴税等。
ITIN：适用于所有无法申请SSN但又有报税需求的外国人。
九、总结
ITIN是许多在美国生活和工作但尚未获得SSN的外国人士的重要工具。
通过了解ITIN的申请资格、用途及办理流程，纳税人可以更好地遵循美国的税务规定，并充分利用这一税号的优势。在申请过程中，务必遵循IRS的指引，并提前准备好所需文件，以确保申请顺利通过。
希望本文能够为您成功申请ITIN提供有价值的参考。
以上就是美国ITIN税号申请的相关内容了，如果大家还有什么更多想知道的，欢迎沟通交流！
lngStart提供全球公司注册和全球银行开户业务，助力卖家出海，让世界看见中国品牌，给您最优质的服务。
文章推荐
《详解美国税号（TIN）：SSN、ITIN、EIN有哪些区别&申请攻略》
原创文章，作者：Kimi@ingstart，如若转载，请注明出处：https://www.ingstart.com/blog/4209.html
