美国公司注册：电商卖家如何选择免税州并应对销售税
但进入 2025 年后，越来越多卖家发现一个现实问题：
明明注册在免税州，
却依然被要求申报销售税，
甚至被平台限制账户或冻结资金。
问题不在“州没选对”，而在于——你对美国税制的理解，停留在旧版本。
一、为什么 2025 年必须重新理解“免税州”？
过去，很多卖家认为：
“我公司注册在免销售税州，就可以规避美国销售税。”
这个逻辑在 Wayfair 判例之前 或许还能成立，但在 2025 年已经明显失效。
原因主要有三点：
第一，销售税监管全面“平台化”
美国主流电商平台（Amazon、TikTok Shop、Walmart 等）已被大多数州认定为 Marketplace Facilitator，必须代卖家收取并上缴销售税。
第二，经济 Nexus 成为主流判断标准
是否需要纳税，早已不只看你“公司注册在哪个州”，而是看你是否在某州：
-
有销售额
-
有订单数量
-
有仓储、FBA 库存、退货地址
第三，跨境卖家被重点“系统化合规”
平台、州税务机关、支付机构的数据正在打通，“不申报 ≠ 不被发现”。
二、美国免税州的真实含义：不征什么税？
所谓“免税州”，指的是：
不征收州级 Sales Tax（销售税）
截至目前，美国公认的 五大免销售税州 是：
-
特拉华州
-
俄勒冈州
-
蒙大拿州
-
新罕布什尔州
-
阿拉斯加州（部分地方税例外）
但必须明确三点：
❌ 免销售税 ≠ 免企业所得税
❌ 免销售税 ≠ 不用报税
❌ 免销售税 ≠ 不存在合规成本
你可能仍需面对：
-
联邦企业所得税
-
州级特许税 / 年费
-
销售发生州的销售税申报义务
三、五大免销售税州对电商卖家的真实影响（2025）
1️⃣ 特拉华州（Delaware）
优势：
-
无销售税
-
公司法成熟，投资人友好
-
适合品牌型、融资型电商
注意：
-
有 Franchise Tax
-
若无实际经营，可视为“控股/平台公司”更合适
2️⃣ 俄勒冈州（Oregon）
优势：
-
无销售税
-
运营成本低
限制：
-
对外州业务无特殊减免
-
电商卖家较少作为首选
3️⃣ 蒙大拿州（Montana）
优势：
-
无销售税
-
常被用于特定交易结构
现实问题：
-
与主流电商平台匹配度一般
-
银行开户相对严格
4️⃣ 新罕布什尔州（New Hampshire）
优势：
-
无销售税
-
法律环境稳定
注意：
-
有 Business Profits Tax
-
对跨境卖家吸引力中等
5️⃣ 阿拉斯加州（Alaska）
特殊说明：
-
州层面无销售税
-
但部分城市和地方征税
-
电商实务中使用较少
注：美国公司注册需求的客户可直接联系(微信号:17352926124)
四、电商卖家绕不开的核心：销售税 Nexus
2025 年判断是否要缴销售税，核心只有一个词：
Nexus（税务连接点）
常见触发 Nexus 的情形：
-
FBA 仓库分布在某州
-
年销售额超过州门槛（如 100,000 美元）
-
年订单数超过规定数量
-
使用第三方仓、退货地址
关键认知：
你注册在免税州，
并不影响你在“发生销售的州”产生 Nexus。
五、2025 年电商卖家的正确操作路径
第一步：注册州选择要“结构化”
-
品牌型卖家：Delaware
-
成本优先型卖家：Wyoming / Delaware
-
多平台卖家：优先考虑银行、支付、平台兼容性
第二步：销售税合规交给“系统”，不是侥幸
-
明确哪些州由平台代扣代缴
-
哪些州仍需卖家自行申报
-
建立销售税监控表，而非年底补救
第三步：财务与税务提前规划
-
公私分离
-
账务清晰
-
不要“先卖再问要不要报税”
六、FAQ：卖家最常问的 5 个问题
Q1：注册免税州就一定不用交销售税吗？
A：不一定，看销售发生地与 Nexus。
Q2：平台代扣代缴，我还要做什么？
A：仍可能需要零申报或信息申报。
Q3：不申报会怎样？
A：账户风控、资金冻结、追税+罚金。
Q4：跨境卖家会被重点查吗？
A：是的，尤其是销售额增长快的账户。
Q5：免税州还有没有意义？
A：有，但只能作为“结构工具”，不是避税工具。
七、总结：免税州不是护身符，而是工具
2025 年的美国税务环境已经很明确：
不怕你赚钱，
怕你不合规。
真正聪明的电商卖家，不是靠“选一个州”，
而是：
-
选对结构
-
看清规则
-
用系统对抗复杂
往篇推荐
- 2025年美国公司注册费用详解：中国投资者的成本指南与避坑策略
- 2025年美国公司注册新政全解读：降费、简化与更严的 BOI 审查
- 美联储降息推迟如何影响中国卖家？美国公司注册成破局关键
- 2025年美国公司注册新规解读：BOI升级、外资审查与数字化流程对中国卖家的影响与机遇
以上就是美国公司注册：电商卖家如何选择免税州并应对销售税？（2025 最新指南）的相关内容，希望可以给您带来帮助！如需了解更多可以在线提问~
lngStart 提供全球公司注册和全球银行开户业务，助力卖家出海，让世界看见中国品牌，给您最优质的服务。
原创文章，作者：Lola@Ingstart，如若转载，请注明出处：https://www.ingstart.com/blog/37534.html
