美国公司注册与美国税务制度全面解析——注册美国公司你需要了解的税务知识
大家都知道，注册一家公司并且开展了业务，就需要考虑税务申报的问题，美国政府由联邦政府及州政府（含地方政府）两个层次组成，在税收方面，各州更是保有相当高的自主性，因而发展出独特的州税税制。
美国公司注册所需资料
1.公司名称：您希望在美国注册的公司名称。需要注意的是，这个名称需要是英文的，并且不能与已有的公司名称重复。
2.公司类型：根据业务需求和发展规划，选择合适的公司类型，如有限责任公司（LLC）、股份有限公司（Inc.）等。
3.股东和董事信息：包括他们的全名、地址、联系方式以及身份证明文件（如护照或身份证）的扫描件。
4.注册资本：虽然美国大部分州不要求实际缴纳注册资本，但您仍然需要确定公司的注册资本额。
5.公司经营范围：明确公司的主营业务范围，以便在注册时提交给相关部门。
6.美国公司地址：需要一个在美国的注册地址，这通常是您选择的注册代理提供的地址。
7.代理人信息：如果选择使用注册代理人，需要提供其名称和联系方式。
美国公司注册流程——点击注册美国公司
1.确定公司类型和名称：在注册美国公司之前，需要确定公司的类型和名称。美国的公司类型包括有限责任公司（LLC）、股份有限公司（Corporation）等。此外，需要确保公司名称在美国尚未被他人注册，并且符合当地的命名规定。
2.选择注册地和州：美国的公司注册是按州进行的，每个州都有自己的法律和规定。需要选择一个适合业务的州进行注册。德拉瓦州（Delaware）和内华达州（Nevada）是最受欢迎的注册地，因为它们的法律环境相对较为灵活和友好。
3.找一家专业可靠的能包办美国公司注册的代理机构：这样可以省去很多麻烦，因为代理机构会协助完成所有的注册步骤。
4.提供想要注册的美国公司名称和想要注册在美国的哪个州：代理机构会在指定州的官网进行公司名核名。
5.提供美国公司的董事及股东证件等信息（如多名股东，需列明占股比例）：这些信息将被用于注册文件的准备。
6.确认美国公司注册资本（不需要资金实际到账验资）、主营业务等：这些信息也是注册过程中必需的。
7.代理机构根据以上信息拟定美国公司注册协议：双方核对协议信息，确认无误后签字生效。
8.付款后代理公司会安排美国公司注册文件的制作及递交：等待美国公司注册完成后，代理公司会整合收到的全套美国公司证件、章程、公章等，一并邮寄到指定的收件地址。
美国税务制度
联邦所得税
每个本土公司都需要缴纳联邦所得税。这是按照公司盈利情况来计算的税款。也就是说，公司盈利越大，所需缴纳的联邦所得税也就越多。
所有在美国注册的公司，不论其规模大小，都必须面对联邦所得税这一门槛。
税基为全球收入，即无论收入来源何处，均需纳入征税范围。企业所得税的税率依公司类型而定，最常见的是C型企业（C-Corporation），其税率目前设定为21%。
如果公司没有盈利，则无需缴纳联邦所得税，但仍然需要按时报税。
州所得税
美国各州在州所得税上的规定五花八门。大多数州对本土公司征收州所得税，税率从几百分点到十几百分点不等。值得注意的是，内华达州、华盛顿州、得克萨斯州、怀俄明州、南达科他州等六州不征收州所得税，这对于企业在选择注册州的时候具有一定的吸引力。
销售税
美国已经有46个州设置了销售税，
销售税已成为州政府的主要财政收入来源，占州政府税收收入的40%以上。地方政府也纷纷征收销售税。
销售税包括普通销售税和零售销售税两种形式。普通销售税以从事工商经营的个人或企业为纳税人，其课税对象为出售商品的销售收入或劳务收入，采用比例税率。
各州之间在开征普通销售税方面的差异及变化较大，普通销售税以商品或劳务流转的全过程为征税环节，实行从生产到消费每流转一次，就征收一次税的原则。
普通销售税的免税范围包括种子、化肥、保险费等。
财产税
财产税，或称物业税，是地方层面的主要税收之一，主要针对拥有商业地产、土地或实体店的公司征收。评估方式和税率由各市县自主决定，通常按年征收。
对于拥有大量固定资产的企业来说，财产税不能被忽视。
雇主税
雇主税也是一个重要的税种。雇主税包括社会保险税和医疗保险税，雇主需要向联邦政府和州政府缴纳这些税款
特许经营税
有一些州会收取特许经营税，即使未在实地经营也必须要向州政府缴交。
加州固定州税800美金，纽约州25美金，犹他州100美金，马萨诸塞州456美金，新泽西500美金等。
美国公司税收体系
美国公司的税按体系可以分为：联邦税、州税、地方税。
相当于中国的国税和地税。
在美国开公司需要缴纳的税
1、联邦所得税：所有在美国的企业必须缴纳的税种，根据公司的盈利情况进行计算；
2、州和地方政府税：每个州都有自己的税收政策，企业需要遵守当地税法并缴纳相应的州和地方政府税；
3、雇主税：这些税款包括社会保险税和医疗保险税，雇主需要向联邦政府和州政府缴纳这些税款；
4、销售税：如果公司销售产品或提供服务，可能需要缴纳销售税，销售税率因州而异；
5、财产税：公司需要为拥有的房地产、设备等财物缴纳财产税；
6、资产税：由于美国各个州可以独立制定资产税的征收政策，所以在美国，各个州所征收的资产税都不尽相同；
7、其它税种：根据公司所在地的特定要求，可能还需要缴纳其它类型的税款，如职业税、许可证税等。
美国的联邦、州、地方三级政府根据权责划分，对税收实行彻底的分税制，联邦与州分别立法，地方税收由州决定。
LLC和C Corporation需要缴纳的企业税
公司的类型和经营范围也决定了公司需要交什么税，以LLC和C Corporation来说，需要缴纳以下几种企业税
1、所得税-Income Tax：这是根据公司的所得利润计算的税金；
2、预估税-Estimated Taxes：这个是预缴所得税，算是所得税的一部分；
3、自雇税-Self Employment Tax：没有成立公司的个体户或者一个成员的LLC需要缴纳自雇税；
4、就业税-Employment Taxes：涉及到雇佣员工的公司需要缴纳就业税，其中包括社会保障税、医疗保险税和联邦和州的失业保险税；
5、工商税-Excise Tax：某些特定行业或活动可能需要缴纳工商税。工商税是根据公司参与的特定活动或销售的特定商品计算的税费。
美国有哪些免税州
1、5个免销售税的州：
阿拉斯加、特拉华、蒙大拿、新罕布什尔、俄勒冈州
2、4个免公司所得税的州：
内华达、南达科他、华盛顿、怀俄明（这4个州个人所得税也是免的）
3、7个免个人所得税的州：
阿拉斯加、佛罗里达、内华达、南达科他、德克萨斯、华盛顿、怀俄明。
4、6个无公司税(Corporate Tax)的州：
内华达州、俄亥俄州、南达科他州、德州、华盛顿州、怀俄明州。
5、7个无个人所得税(Income Tax)的州
阿拉斯加州, 佛罗里达州、内华达州、南达科他州、德州、华盛顿州、怀俄明州
美国公司报税时间
1、自然年度申报：不管公司几月份注册的，报税截止时间都为每年的12月31日至次年的4月15日办理完成。
2、周年申报：根据公司注册成立日来报税。
美国公司报税需要的资料
1、美国公司注册证书及联邦税号；
2、美国公司事长身份或护照扫描件，签字；
3、美国公司的经营范围；
4、银行月结单(如有在银行开户)；
5、收支账目(如有经营活动)及收支凭证。
美国公司报税流程
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提供单据
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整理单据
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美国会计师做账务处理
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做账完毕
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报告交股东签署
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会计师持签署的报告去美国政府报税
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报税完成
美国公司报税方式
美国公司注册后需要报税，不管美国公司是盈利还是亏损报税工作必须按时进行。很多情况下你不需要缴税，比如你没有实际经营业务，或者做生意亏了，但是必须要申报。
而根据美国公司经营情况可以选择合适的报税方式，通常分为两种，无经营报税和有经营报税：
1、无经营报税：如果您公司没有开户，没有盈利，或者说没有运作，也需要报税，即“零申报”。
2、有经营报税：公司有开设银行账户，并且有盈利，就需要做账报税。
美国税局对于税务的稽查是相当严格的，所以不要企图可以蒙蔽税局的双眼，违规报税，公司适合哪种申报方式就选择哪种，不要贪图便利而违规越线。
美国公司不能进行税务零申报的情况
1、该公司所开立的银行账户里，存有公司的运营记录；
2、该公司发展过对外贸易，并且在海关部门，或者是物流公司等有着相关记录；
3、该公司已经在美国做出了延聘雇员的行为；
4、该公司已经获得了在美国使用专利以及商标等的权利；
5、该公司已经能够在美国使用动产来获得租金或是租借费等钱财；
6、托付在美国代销；
7、该公司有从美国获得，或者是在美国产生的公司利润。
税务合规
在美国成立公司前，首要任务是完成税务登记。
获取联邦雇主识别号码（EIN），它是企业税务身份的标识。
州税务登记同样不可或缺，因为不同州对不同类型的公司（如Sole Proprietorship、LLC、C Corporation）有不同的税务要求和优惠政策，正确分类并遵守规定，有助于减少不必要的税务负担。
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