在美国，不同州的税收政策差异较大，共有50多个州，每个州都有自己的税收、法律和工商管理体系。因此，在选择美国公司注册地时会面临诸多考量。以下按州汇总了公司年审时间、公司注册政府费用、州税、个人所得税、消费税等关键信息，旨在帮助您更好地选择注册州。
1.特拉华州 (Delaware)
- 年审时间：每年3月1日前
- 注册政府费用：89（C Corp）
- 年费：$300（特许经营税，最低费用）
- 州所得税：8.7%（公司净利润）
- 个人所得税：2.2% - 6.6%
- 消费税：0%（无州销售税）
2.加利福尼亚州 (California)
- 年审时间：每年公司成立周年日
- 注册政府费用：100（C Corp）
- 年费：$800（最低特许经营税）
- 州所得税：8.84%（公司净利润）
- 个人所得税：1% - 13.3%
- 消费税：7.25%（全州基准，地方可叠加）
3.纽约州 (New York)
- 年审时间：每两年一次（LLC需提交两年期报告）
- 注册政府费用：125（C Corp）
- 年费：25（C Corp）
- 州所得税：6.5% - 7.25%
- 个人所得税：4% - 10.9%
- 消费税：4%（州）+ 地方税（如纽约市4.5%）
4. 内华达州 (Nevada)
● 注册费用：$425（LLC/C Corp）
● 年费：$350（商业执照费）
● 州所得税：无
● 个人所得税：无
● 消费税：6.85%
5. 佛罗里达州 (Florida)
● 注册政府费用：$125（LLC），$125（LLC），$70（C Corp）
● 年费：$138.75（LLC/C Corp）
● 州所得税：无
● 个人所得税：无
● 消费税：6%
6. 得克萨斯州 (Texas)
● 注册政府费用：$300（LLC/C Corp）
● 年费：无（但需缴纳特许税，基于收入）
● 州所得税：无
● 个人所得税：无
● 消费税：6.25%
7. 怀俄明州 (Wyoming)
● 注册政府费用：$100（LLC/C Corp）
● 年费：$60（LLC），$60（LLC），$50（C Corp）
● 州所得税：无
● 个人所得税：无
● 消费税：4%
8. 新泽西州 (New Jersey)
● 注册政府费用：$125（LLC），$125（LLC），$125（C Corp）
● 年费：$75（LLC/C Corp）
● 州所得税：6.5% - 11.5%
● 个人所得税：1.4% - 10.75%
●消费税：6.625%
9. 华盛顿州 (Washington)
● 注册政府费用：$200（LLC/C Corp）
● 年费：$60（年报告费）
● 州所得税：无（但有总收入税）
● 个人所得税：无
● 消费税：6.5%
10. 科罗拉多州 (Colorado)
● 注册政府费用：$50（LLC），$50（LLC），$100（C Corp）
● 年费：$10（年报告费）
● 州所得税：4.55%
● 个人所得税：4.55%
● 消费税：2.9%
11. 亚利桑那州 (Arizona)
● 注册政府费用：$50（LLC），$50（LLC），$60（C Corp）
● 年费：$45（LLC），$45（LLC），$45（C Corp）
● 州所得税：4.9%
● 个人所得税：2.55% - 4.5%
● 消费税：5.6%
12. 北卡罗来纳州 (North Carolina)
● 注册政府费用：$125（LLC/C Corp）
● 年费：$200（特许税）
● 州所得税：2.5%
● 个人所得税：4.99%
● 消费税：4.75%
13. 乔治亚州 (Georgia)
● 注册政府费用：$100（LLC/C Corp）
● 年费：$50（年报告费）
● 州所得税：5.75%
● 个人所得税：1% - 5.75%
● 消费税：4%
14. 伊利诺伊州 (Illinois)
● 注册政府费用：$150（LLC），$150（LLC），$150（C Corp）
● 年费：$75（年报告费）
● 州所得税：7%
● 个人所得税：4.95%
● 消费税：6.25%
15. 宾夕法尼亚州 (Pennsylvania)
● 注册政府费用：$125（LLC），$125（LLC），$125（C Corp）
● 年费：$7（年报告费）
● 州所得税：9.99%
● 个人所得税：3.07%
● 消费税：6%
16. 俄亥俄州 (Ohio)
● 注册政府费用：$99（LLC），$99（LLC），$99（C Corp）
● 年费：无
● 州所得税：无（但有商业活动税）
● 个人所得税：2.765% - 3.99%
● 消费税：5.75%
17. 密歇根州 (Michigan)
● 注册政府费用：$50（LLC），$50（LLC），$60（C Corp）
● 年费：$25（年报告费）
● 州所得税：6%
● 个人所得税：4.25%
● 消费税：6%
总结
● 免税天堂州：
● 成本最低州：
● 高合规成本州：
● 注意隐性费用：
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