在全球化浪潮的推动下，中东市场以其独特的地理位置、丰富的资源储备和日益增长的经济活力，正吸引着越来越多的国际企业前来拓展业务。然而，进入中东市场并非易事，尤其是在税务合规方面，企业需要面对复杂且多变的税务法规。阿联酋，作为中东地区的经济领头羊，其增值税（VAT）制度更是备受关注。
一、阿联酋跨境电商市场
阿联酋是跨境电商必须关注的大蓝海市场，其人口接近1000万，网购消费人数占居民的66%，网购人均消费达200美元。据行业估计，2022年阿联酋的电子商务市场预计将超过271亿美元。
阿联酋的网购人群主要是青年和妇女，其中服装、鞋类、化妆品类和美容类是当地市场热门品类，玩具和保健品类潜力较大。
二、什么是VAT注册
VAT注册，即增值税注册，是指企业在特定国家或地区按照当地税法规定，向税务部门申请并获得增值税纳税人资格的过程。
这一过程通常涉及提交一系列企业信息和文件，以证明企业的合法性和经营活动的真实性。一旦注册成功，企业将获得一个唯一的VAT税号（增值税纳税人识别号），该税号用于企业在该国家或地区的所有增值税相关事务，包括销售、采购、申报和缴纳增值税等。
三、什么情况需要注册阿联酋VAT？
阿联酋境内公司强制注册和自愿注册：
强制性注册：
自愿注册：
阿联酋境外公司：
如果在阿联酋有商业活动，则没有注册门槛。卖家必须在首次销售后的20天内注册增值税，否则将被罚款AED20000。
四、阿联酋VAT注册所需材料
1、营业执照原件扫描件和翻译件；
2、公司章程原件扫描件和翻译件；
3、公司法人护照扫描件；
4、授权法人POA、公司地址、银行账户等；
5、在阿联酋从事商业活动的证明；
6、未来30天预估在阿联酋的营业额，以及可能产生的费用等。
五、阿联酋VAT注册流程
1.确定注册资格：首先，需要确认自己是否需要注册中东VAT。通常，如果企业不是中东居民，但通过FBA或海外仓向中东销售商品，或者作为中东本土卖家年销售额超过一定额度，就需要注册VAT。
2.准备注册材料：企业必须准备一系列文件和证明材料，例如企业注册证明、法定代表人承诺书、银行账户明细、财务报表和销售预测等。
3.选择注册方式：企业可以选择委托当地的会计师事务所进行递交注册税号，或者通过中东税务局网站进行在线注册。
4.提交注册信息：在注册过程中，需要填写准确的个人信息、企业信息和财务信息，并购买电子签名证书以保证文件的合法性和真实性。
5.提交附件资料：上传准备好的文件和证明材料供税务局审核。
六、阿联酋的税率
应税销售——在阿联酋境内发货的销售·
阿联酋标准税率——5%；
医疗器械，教育金融服务等——0%；
可以抵扣的进项税：采购发票、服务发票、进口增值税。
七、阿联酋VAT注意事项
1、阿联酋VAT号码由15位数字组成
2、阿联酋标准税率为5%，按季度申报（每3个月）申报一次VAT，无需年报。
3、值得注意的是，联邦税务局要求提供阿联酋商业活动的证明，例如最近12个月的营业额，未来30天内的预期销售额。
4、所有文件都要翻译成英文或者阿拉伯语；必须与在线平台卖方帐户的详细信息匹配一致，以证明这是在阿联酋交易的同一家公司。
5、VAT核算方式：默认是收货国，商品销售到哪个酋长国就需要在哪个酋长国交税。
八、VAT常见问题解答
1、已经开始销售了，再注册阿联酋VAT会有罚款吗？
阿联酋税局要求第一笔销售开始的20天内需要注册VAT，否则会有2万迪拉姆的罚款，一般注册登记日期对应填入第一笔销售的时间，如果已超出税局规定的时间递交注册申请的话，会有罚款产生。
2、可以自行申请阿联酋VAT吗？
可以的，但前提你需具备阿拉伯语言，以及懂得税务知识。
目前阿联酋并没有强行要求税务代表可以随时绑定或解绑税代，每个企业有个FTA账号，可以进行VAT注册及申报。但是税局官方表示对于非GCC的企业最好找个税务代理帮忙填写资料及申报。
3、还没有销售可以先不申报吗？
不可以！首先沙特税局以及电商平台要求注册和上传税号是本质上就是为了让卖家缴税，所以只单纯的注册和上传，后续不进行VAT申报缴税，是不可能的。即使还没有销售，也需要按周期做零申报。
4、阿联酋VAT申报方式
阿联酋针对外国企业通常采用季度申报的方式，VAT申报表和税款应于报告期后次月28日前提交。
九、注册VAT（增值税）对于出海的企业的重要作用
1、法律合规性：
在许多国家和地区，包括欧盟成员国、英国、澳大利亚、加拿大以及中东的部分国家（如沙特和阿联酋），注册VAT是法律规定的义务。如果企业在这些地区销售商品或服务，且销售额达到一定的门槛，就必须注册VAT并依法纳税。不注册VAT可能导致严重的法律后果，包括罚款、税务审计甚至业务中断。
2、税务筹划与成本优化：
通过注册VAT，企业可以利用增值税的抵扣机制来优化税务成本。企业可以抵扣采购商品和服务时支付的VAT，从而降低整体税负。此外，合理的税务筹划还可以帮助企业避免双重征税，提高资金利用效率。
3、提升品牌形象与信任度：
注册VAT并按时缴纳税款可以展示企业的合规性和诚信度。这有助于提升企业的品牌形象，增强消费者对企业的信任感，从而促进业务的增长。
4、避免跨境税务风险：
随着跨境电商的快速发展，各国税务机构对跨境交易的监管日益严格。注册VAT可以帮助企业避免潜在的跨境税务风险，如被税务机构追缴税款、处以罚款或面临其他法律后果。
5、符合电商平台要求：
许多跨境电商平台要求卖家在特定国家或地区销售商品时必须提供有效的VAT税号。没有注册VAT的卖家可能无法在这些平台上销售商品，从而失去重要的销售渠道。
以上就是阿联酋VAT税号的相关内容了，如果大家还有什么更多想知道的，可以随时咨询了解!
Ingstart提供全球公司注册和全球银行开户业务，助力卖家出海，让世界看见中国品牌，给您最优质的服务。
文章推荐
《【阿拉伯联合酋长国】2024阿联酋市场潜力，贸易政策与投资机遇深度解析》
《出海中东：阿联酋公司注册超详细指南——优势、资料、流程；》
《2024迪拜公司注册超详细攻略——优势、条件、资料、流程》
原创文章，作者：Kimi@ingstart，如若转载，请注明出处：https://www.ingstart.com/blog/5421.html
