美国 LLC 报税能抵扣哪些开销？2025 年最全合规指南（合法省税版）
在美国，有没有 LLC，税务结构完全不一样。
并不是因为 LLC 一定更赚钱，而是因为它让你有资格：
把“为了赚钱而发生的成本”，合法从收入中扣掉。
但现实是——
90% 的 LLC 老板 要么不敢扣，要么乱扣，要么白白多交税。
这篇文章不教你钻空子，而是一次性讲清楚：
-
IRS 到底允许你扣什么
-
哪些是高频、稳妥、常用抵扣项
-
哪些“看似私人消费”，其实本来就是业务成本
-
以及 2025 年最容易踩雷的 3 个误区
一、LLC 抵扣的底层逻辑：不是“能不能扣”，而是“合不合理”
美国国税局（IRS）对所有经营性抵扣，只有两个核心判断标准：
1️⃣ Ordinary（行业中常见）
2️⃣ Necessary（业务上有需要）
只要你的支出同时满足这两点，就具备抵扣基础。
换句话说：
❌ 不是“为了抵税而花钱”
✅ 而是“你本来就为了业务必须花的钱，本就该算成本”
例如：
-
用电脑办公 → 合理
-
为客户吃饭 → 合理
-
出差考察项目 → 合理
-
学习能提升业务能力的课程 → 合理
抵扣的本质不是技巧，而是：你的消费是否真的服务于业务。
二、2025 年 LLC 最核心的 10 大可抵扣开销（完整版）
以下为 IRS 长期认可、实务中最稳妥的抵扣分类。
① 办公设备与软件（所有 LLC 都能用）
✔ 电脑、手机、平板
✔ 摄影器材、灯光、麦克风
✔ 打印机、扫描仪
✔ 办公桌椅（含人体工学椅）
✔ 软件订阅（Adobe、Zoom、Notion、ChatGPT、CRM）
✔ 云服务（AWS、Google、Dropbox）
✔ 网络费、电话费
适用人群：
跨境卖家、自雇者、内容创作者、咨询顾问、自由职业者。
提升效率本身，在美国就是正当经营投入。
② 家庭办公抵扣（Home Office Deduction，省税利器）
只要你家中有一个：
-
固定
-
专用
-
仅用于工作的空间
即可按比例抵扣：
✔ 房租 / 房贷利息
✔ 水电、暖气、空调
✔ 网络费用
✔ 物业管理费
✔ 装修与维护摊销
很多 LLC 每年在这里就能省下 数千美元税款。
⚠️ 注意：
餐桌、客厅不算；必须是明确的工作区域。
③ 商务差旅费用（被严重低估的一项）
只要出行的主要目的为业务，以下均可抵扣：
✔ 机票（经济舱 / 商务舱）
✔ 酒店住宿
✔ 租车 / Uber / Lyft
✔ 停车费、过路费
✔ 出差期间的必要餐饮
适用场景包括：
-
客户拜访
-
拍摄内容
-
行业会议 / 展会
-
项目考察
-
商务谈判
不要求 100% 时间在工作，只要“主要目的为商务”。
④ 商务餐饮（Business Meals）
✔ 客户用餐
✔ 合作伙伴会面
✔ 团队项目讨论餐
实务技巧：
在发票背面简单注明：
-
与谁
-
谈了什么
即可极大提高合规性。
⑤ 品牌建设 & 市场推广（金额通常最大）
✔ 广告投放（Google / Facebook / TikTok）
✔ 官网搭建（Shopify / WordPress）
✔ 品牌摄影、视频制作
✔ KOL 合作
✔ Logo / VI 设计
✔ 推广物料
只要你的业务需要曝光、获客、成交，这些都属于 Necessary Cost。
⑥ 教育与专业提升（非常稳妥）
✔ 专业课程
✔ 行业研讨会
✔ 商业书籍
✔ 付费社群
✔ 会计、律师、税务顾问咨询
✔ 技能培训（AI、剪辑、营销）
前提只有一个：
能提升你当前业务能力
⑦ 车辆抵扣（规则明确，但必须规范）
你可二选一：
方式一：标准里程法
按 IRS 公布的年度里程费率 × 商务里程。
方式二：真实费用法
按业务使用比例抵扣：
✔ 油费
✔ 保险
✔ 维修
✔ 折旧
✔ 停车费
⚠️ 关键：必须记录里程
⑧ 客户礼品与关系维护
✔ 节日礼品
✔ 客户纪念品
✔ 商务活动费用
✔ 行业会员费
这些本质上都是 维护客户关系的成本。
⑨ 人力与外包成本
✔ 员工工资
✔ 外包设计、剪辑、文案
✔ 会计、税务服务
✔ 项目管理
全部可全额抵扣，是规模型 LLC 的核心成本项。
⑩ 商业保险（被忽略的税务工具）
✔ 商业责任险
✔ 专业责任险
✔ 办公场所保险
只要与业务风险相关，即可抵扣。
三、2025 年最容易踩雷的 3 个误区
❌ 误区一：私人消费硬往公司塞
衣服、包、日常生活开销，若无业务属性，风险极高。
❌ 误区二：不留凭证、不做记录
美国税务不是“看你说什么”，而是“看你能证明什么”。
❌ 误区三：先乱花，再问能不能抵
真正稳妥的做法是：
消费前就想清楚：是否业务所需？如何归类？
四、真正聪明的 LLC 老板，都在做一件事
他们不是：
“能不能多扣一点？”
而是：
把生活中“本就为了赚钱发生的支出”，正确放进商业体系。
五、结语：LLC 的本质不是省税，而是结构优势
你看到的是：
“他生活成本低、税负轻”
背后其实是：
-
懂规则
-
懂结构
-
懂财务
-
懂长期合规
LLC 不是魔法，但用对了，确实能改变你的现金流结构。
往篇推荐
- 大公司“逃离”特拉华州：中小企业注册地的选择与机遇分析
- 2025最新版｜手把手教你注册怀俄明州公司 + 开通水星银行账户，全流程合规指南
- 特拉华州C-Corp：Web3项目首选公司架构与注册全流程指南
- 怀俄明州DAO LLC注册与合规指南：全球首个DAO立法解析
以上就是美国 LLC 报税能抵扣哪些开销？2025 年最全合法省税指南的相关内容，希望可以给您带来帮助！如需了解更多可以在线提问~
lngStart 提供全球公司注册和全球银行开户业务，助力卖家出海，让世界看见中国品牌，给您最优质的服务。
原创文章，作者：Lola@Ingstart，如若转载，请注明出处：https://www.ingstart.com/blog/37584.html
